Standar Operasional Prosedur (SOP)

Bagian Keuangan dan Akuntansi

Verifikasi, Akuntansi & Pelaporan Anggara


Jl. H. M. Yasin Limpo No. 36, Romang Polong, Kabupaten Gowa

Nomor SOP

Un.06/OT.01.3/REKTORAT-KEUANGAN/01

Tanggal Pembuatan

26 Januari 2016

Tanggal Revisi

28 Maret 2018

Tanggal Efektif

28 Maret 2018

Disahkan Oleh

Rektor

Penyusunan Laporan Keuangan

Dasar Hukum

Kualifikasi Pelaksana

  • Undang--undang Nomor 17 Tahun 2003

  • Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004

  • Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004

  • PP Nomor 24 Tahun 2004

  • PP Nomor 8 Tahun 2006

  • PMK Nomor 171/PMK.05/2007

  • PMA Nomor 5 Tahun 2006

  • PMA Nomor 17 Tahun 2006

  • Peraturan Dirjen Perbendaharaan Nomor PER-51/PB/2008

  1. Memahami Administrasi Keuangan

  2. Memeiliki Tanggung Jawab, Ketelitian dan Integritas yang tinggi untuk Melaksanakan Tugas

  3. Berkedudukan di Subbag. Verifikasi, Akuntansi dan Pelaporan

  4. Memiliki Kualifikasi Jurusan Akuntansi dan Sejenisnya

Keterkaitan

Peralatan / Perlengkapan

  • SOP Pencairan Anggaran

  • SOP Pengesahan Penerimaan dan Pengeluaran

  • SOP Perencanaan Anggaran

  • SOP SIMAK-BMN

  1. ADK Laporan Penerimaan PNBP

  2. ADK Laporan SIMAK BMN

  3. SPM

  4. Jurnal & Memo Penyesuaian

  5. Data RKA-KL Awal & Revisi

  6. SP2D

  7. SSBP, SSPB

Peringatan

Pencatatan/Pendataan
 

ALUR SOP

No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku Keterangan
JFU (Penyusun Laporan) JFU (Operator SIMAK-BMN) Kasubag. Kabag./Karo/Wr.II KPA KPPN Persyaratan / Perlengkapan Waktu (Menit) Output
1. Menginput RKA-KL & Revisi RKA-KL kedalam Aplikasi SAIBA Data RKA-KL Awal & Revisi 60 Data Awal & Revisi RKA-KL
2. Menginput SPM & SP2D kedalam Aplikasi SAIBA SPM, SP2D 30 Data SAIBA
3. Menyiapkan SPM & SP2D Belanja Modal untuk diinput kedalam Aplikasi SIMAK-BMN SPM, SP2D Belanja Modal 15 Data SIMAK-BMN
4. Melakukan Rekon Internal dengan Aplikasi SIMAK-BMN Data Aplikasi SAIBA & Data Aplikasi SIMAK-BMN 60 Data SAIBA
5. Menginput SSBP, SSPB SSBP, SSPB 30 Data SAIBA
6. Menginput Pengesahan Belanja & Penerimaan BLU ADK, Rekap Belanja & Penerimaan BLU 60 Pengesahan BLU
7. Membuat Memo Penyusuaian Memo Penyesuaian 60 Memo Penyesuaian
8. Menginput Jurnal Penyesuaian Jurnal Penyesuaian 60 Memo Penyesuaian
9. Melakukan Rekonsiliasi dengan KPPN Makassar II ADK Aplikasi SAIBA 60 Berita Acara Rekonsiliasi
10. Membuat Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan ADK Laporan 60 Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan
11. Menverifikasi dan Memaraf Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan 5 Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan
12. Memvalidasi Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan 5 Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan
13. Menandatangani Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan 5 Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan yang sudah ditandatangani
14. Mengarsipkan Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan Laporan Bulanan, Triwulan, Semester dan Tahunan 5 Arsip