Standar Operasional Prosedur (SOP)

Bagian Keuangan dan Akuntansi

Pelaksana Anggaran & Perbendaharaan


Jl. H. M. Yasin Limpo No. 36, Romang Polong, Kabupaten Gowa

Nomor SOP

Un.06/OT.01.3/REKTORAT-KEUANGAN/16

Tanggal Pembuatan

21 Maret 2017

Tanggal Revisi

20 Maret 2018

Tanggal Efektif

20 Maret 2018

Disahkan Oleh

Rektor

Pencairan Uang Lembur dan Uang Makan Lembur

Dasar Hukum

Kualifikasi Pelaksana

  • Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004

  • PP Nomor 20 Tahun 2004

  • Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008

  • Perdirjen Perbendaharaan Nomor : PER-11/PB/2011

  1. Bisa mengoperasikan komputer dan Menguasai Excel

  2. Memeiliki Tanggung Jawab, Ketelitian dan Integritas yang tinggi untuk Melaksanakan Tugas

Keterkaitan

Peralatan / Perlengkapan

  • SOP Absensi Elektronik Pegawai

  • SOP Pencairan Dana

  1. SPKL

  2. Daftar Absen Lembur

  3. SPTJM

  4. SSP

  5. SPM

  6. SPP

  7. Daftar Penerima Lembur

  8. ADK SPM

Peringatan

Pencatatan/Pendataan
 

ALUR SOP

No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku Keterangan
JFU (PPABP) JFU (Pembuat SPM) JFU (Pengantar SPM) Kasub. Pelaksanan Anggaran & Perbendaharaan Kabag. Keuangan & Akuntansi Bendahara Pengeluaran PPK PPSPM (Karo AUPK) KPPN Persyaratan / Perlengkapan Waktu (Menit) Output
1. Menerima Dokumen Lembur Unit/Fakultas SPKL dan Absen Lembur 5 SPKL dan Absen Lembur
2. Memeriksa dan Membuat Daftar Penerima Lembur Pegawai & SPTJM Unit/Fakultas SPKL, Absen Lembur dan SPTJM 60 Daftar Penerima Lembur
3. Menyerahkan Dokumen Pencairan Lembur Unit/Fakultas Dokumen Pencairan Lembur (Daftar Absen Lembur, SPKL, Daftar Penerima dan SPTJM) 5 Dokume Pencairan Lembur
4. Menverifikasi Dokumen Pencairan Lembur Unit/Fakultas dan Menandatangani Berita Acara Verifikasi selanjutnya menyerahkan ke JFU Dokumen Pencairan Lembur (Daftar Absen Lembur, SPKL, Daftar Penerima dan SPTJM) 15 Berita Acara Verifikasi
5. Membuat SPM, SPP dan Daftar Penerima Lembur Dokumen Pencairan Uang Lembur dan berita acara verifikasi 10 SPM Pencairan Lembur
6. Menverifikasi/memaraf SPM, SPP dan Daftar Penerima Lembur SPM Pencairan Lembur (SPKL, Daftar Penerima, Absensi Pegawai, SPP dan SPTJM) 5 SPM Lembur
7. Memvalidasi SPM, SPP dan Daftar Penerima Lembur SPM Pencairan Lembur (SPKL, Daftar Penerima, Absensi Pegawai, SPP dan SPTJM) 5 SPM Lembur
8. Menandatangani SPM, SPP dan Daftar Penerima Lembur SPM Pencairan Lembur (SPKL, Daftar Penerima, Absensi Pegawai, SPP dan SPTJM) yang sudah divalidasi 5 SPM Lembur
9. Menyusun Berkas SPM dan Lampiran Daftar Penerima Lembur SPM, SPTJM, SSP dan Lampiran Daftar Penerima Uang Lembur 5 SPM Lembur yang sudah ditandatangani
10. Merekam Data SPM Lembur Data SPM dan ADK Pencairan Lembur 5 SPM dan ADK Lembur
11. Mengantar SPM Pencairan Lembur ke KPPN SPM dan ADK Pencairan Lembur untuk Proses Pencairan 60 SP2D
12. Mengarsipkan SP2D 5 Arsip